한의원 개원 예산표, 견적서에서 13주 현금잔액까지 만드는 법

핵심만 먼저

• 견적 한 건을 한 줄로 쓰지 말고 계약금·중도금·잔금을 각각 한 행으로 입력합니다.
• 대출 한도와 예상 매출은 통장 입금 전까지 확정유입과 분리합니다.
• 13주 동안 매주 기초현금, 확정유입, 필수지급, 선택지급과 기말현금을 계산합니다.
• 기말현금이 원장이 정한 최소잔액보다 낮으면 선택비용 계약과 추가 발주를 멈춥니다.

파일에 시트 세 장 만들기

엑셀이나 구글 스프레드시트에 01_지급원장, 02_13주현금, 03_견적대조 시트를 만듭니다. 복잡한 대시보드부터 만들지 않습니다. 첫날에는 실제 계약과 견적을 빠짐없이 옮기고, 둘째 시트에서 지급일별 잔액이 맞는지만 확인합니다.

01_지급원장은 앞으로 나갈 돈 한 건당 한 행입니다. 02_13주현금은 그 행들을 주별로 합산합니다. 03_견적대조는 업체별 최신 견적 총액과 지급원장의 합계가 같은지 확인합니다.

지급원장 열을 그대로 만들기

1행에 아래 열을 왼쪽부터 만듭니다.

M2에는 =IF(L2="","",L2-H2)를 입력하고 아래 행으로 복사합니다. 양수면 예정액보다 더 지급한 것이고 음수면 덜 지급한 것입니다. 부가세 포함·별도는 근거문서의 원문을 유지하고 불명확하면 임의로 순액 환산하지 않습니다.

인테리어 총액이 하나여도 계약금·중도금·잔금은 세 행으로 나눕니다. 같은 견적을 장비 시트와 공사 시트에 두 번 넣지 않도록 지급ID와 근거문서 버전을 확인합니다. 보증금도 현금이 빠져나가는 행으로 넣되 소비되는 공사비와 구분합니다.

최신 견적과 지급원장 맞추기

03_견적대조에는 A 업체, B 최신 견적파일, C 견적총액, D 지급원장 예정합계, E 차이, F 확인상태를 만듭니다. D2에는 =SUMIFS('01_지급원장'!H:H,'01_지급원장'!C:C,A2,'01_지급원장'!D:D,B2)를 입력합니다. E2에는 =D2-C2, F2에는 =IF(E2=0,"일치","확인 필요")를 입력합니다.

정상이라면 최신 견적파일과 그 파일에서 만든 지급 행의 합계가 같습니다. 차이가 보이면 빠진 잔금, 중복 행, 견적 버전 변경 중 하나를 먼저 찾습니다. 추가 공사라면 기존 행을 덮어쓰지 말고 새 근거문서와 지급ID를 만듭니다.

13주 현금표 계산하기

02_13주현금의 열을 아래처럼 만듭니다. 2행은 개원 준비를 시작한 주, 3행부터는 다음 주입니다.

E2에는 =SUMIFS('01_지급원장'!H:H,'01_지급원장'!G:G,">="&A2,'01_지급원장'!G:G,"<"&A2+7,'01_지급원장'!I:I,"확정",'01_지급원장'!F:F,"필수",'01_지급원장'!O:O,"<>취소")를 입력합니다. F2는 마지막 조건의 필수를 선택으로 바꿉니다.

G2에는 =B2+C2-E2-F2, H2에는 =G2+D2, J2에는 =IF(G2<I2,"중단","진행")을 입력합니다. A3에는 =A2+7, B3에는 =G2를 입력하고 13주 차까지 복사합니다. 스프레드시트 지역 설정에 따라 쉼표나 함수 표기가 다르면 해당 프로그램의 함수 도움말에 맞춥니다.

확정유입에는 승인 한도가 아니라 실제 실행 조건과 입금일이 정해진 순입금만 넣습니다. 수수료가 빠진다면 통장에 들어올 금액을 씁니다. 예상 매출과 요양급여 청구 예정액은 실제 입금일이 확정되기 전에는 D열 조건부유입에 두고 G열 기본 잔액에는 포함하지 않습니다.

세 가지 상황을 비교하기

시트를 복사해 기준, 개원 지연, 축소 세 경우를 만듭니다. 비교의 판단 기준은 13주 중 가장 낮은 G열 기본 기말현금과 J열 중단 주차입니다. 전국 공통 예비비 비율이나 운영개월 수를 임의로 넣지 않습니다.

개원일이 늦어지는 경우에는 첫 진료와 예상 입금만 뒤로 옮기지 않습니다. 임대료, 급여, 공사·장비 잔금처럼 지연돼도 나가는 돈은 원래 지급일을 유지합니다. 첫 청구와 실제 입금은 별도 날짜로 둡니다.

선택비용을 줄이는 경우라면 지급원장에서 가구·추가장비·홍보·연간 선납 중 미룰 수 있는 행을 보류로 바꾸고 새 지급 예정일을 적습니다. 단순히 행을 삭제하면 나중에 무엇을 포기했는지 알 수 없습니다.

대출 실행이 늦는 경우라면 C열에서 빼고 D열 조건부유입으로 옮깁니다. 한도 승인만 있고 실행일·순입금·상환 시작일이 없다면 확정유입으로 처리하지 않습니다.

잔액이 부족할 때 선택하기

G열이 최소잔액보다 낮은 주가 없다면 필수 계약의 지급일과 증빙을 다시 확인한 뒤 진행합니다. 다만 조건부유입이 없어도 유지되는지 H열과 혼동하지 않습니다.

중단 주가 있고 선택지급이 있다면 해당 지급ID의 계약 체결·추가 발주를 먼저 멈춥니다. 업체와 지급일 조정 또는 범위 축소를 협의하고 바뀐 견적 버전을 지급원장에 연결합니다.

중단 주가 있는데 필수지급만 남았다면 숫자를 낙관적으로 바꾸지 않습니다. 개원일 조정, 필수 계약의 지급 일정 재협상, 실제 조달 실행 가능일 확인 중 하나를 담당자와 완료일이 있는 행동으로 정합니다. 답이 정해질 때까지 새 선택비용을 승인하지 않습니다.

견적서에 부가세 포함 여부나 지급 조건이 없다면 업체에 수정 견적을 요청합니다. 세무 처리나 면세·과세 겸영 판단이 필요하면 원문 금액과 세액 표시를 보존한 채 세무 전문가에게 확인합니다.

매주 실제 지급으로 바꾸기

매주 같은 요일에 통장과 01_지급원장을 엽니다. 지급된 행에는 K 실제지급일, L 실제지급액, N 증빙을 입력하고 O 상태를 지급으로 바꿉니다. 예정일이 지났는데 지급하지 않았다면 행을 삭제하지 말고 보류와 다음 협의일을 적습니다.

원장은 승인예산, 현재 확정액, 이번 주 실제지급, 향후 13주 최저 기본 잔액, 첫 중단 주차 다섯 값을 봅니다. 공사 변경견적, 장비 납기, 대출 실행일, 개원일 또는 첫 입금 가정이 바뀌면 당일 다시 계산합니다.

정상이라면 모든 지급 행이 근거문서와 지급일에 연결되고, 최신 견적 합계가 일치하며, 중단 주차가 없거나 중단 주차마다 담당자·행동·완료일이 적혀 있습니다. 실제 지급 뒤에도 다음 13주의 기말 잔액이 이어져야 합니다.